TPS, TVH et TVQ sur Shopify

Vous devez vous inscrire à la TPS/TVH dès que vos ventes taxables dépassent 30 000 $ au cours de quatre trimestres civils consécutifs, ou dans un seul trimestre. Au Québec, le même seuil de 30 000 $ s'applique à la TVQ. Une fois inscrit, vous activez la perception dans Shopify sous Paramètres > Taxes et droits de douane > Canada, vous ajoutez chaque province où vous êtes inscrit et vous entrez vos numéros de taxes. Shopify calcule ensuite le bon taux au paiement selon l'adresse de livraison du client. Ce guide a été vérifié auprès de l'ARC, de Revenu Québec et du Centre d'aide Shopify le 10 novembre 2026. Il explique la configuration ; ce n'est pas un avis fiscal.

Devez-vous vous inscrire ?

L'ARC appelle une entreprise sous le seuil un petit fournisseur. Vous restez petit fournisseur tant que vos ventes taxables mondiales ne dépassent pas 30 000 $ au cours des quatre derniers trimestres civils consécutifs. Il y a deux façons de franchir le seuil :

• Dans un seul trimestre civil. Si vous dépassez 30 000 $ en un trimestre, vous cessez d'être petit fournisseur immédiatement. Vous devez percevoir la TPS/TVH à partir de la vente qui vous a fait dépasser le seuil.
• Sur quatre trimestres. Si vous dépassez 30 000 $ sur quatre trimestres sans le faire dans un seul, vous cessez d'être petit fournisseur à la fin du mois qui suit le trimestre où vous avez franchi le seuil.

Dans les exemples de l'ARC, vous avez ensuite 29 jours à partir de la date d'entrée en vigueur pour vous inscrire. Un petit fournisseur peut aussi s'inscrire volontairement, ce qui lui permet de récupérer la TPS/TVH payée sur ses dépenses d'entreprise. Bien des nouvelles boutiques font ce choix, puisque les factures de leurs propres fournisseurs comportent des taxes.

Les entreprises du Québec

Si votre entreprise est au Québec, vous vous inscrivez à la TPS et à la TVQ auprès de Revenu Québec, qui administre la TPS dans la province. Le seuil de petit fournisseur de 30 000 $ s'applique de la même façon. Les entreprises de l'extérieur du Québec qui vendent à des consommateurs québécois relèvent d'une inscription distincte, selon un régime simplifié de TVQ, une fois que ces ventes dépassent 30 000 $.

Les taux par province et territoire

Le taux dépend de l'endroit où les biens sont livrés, pas de l'endroit où se trouve votre entreprise. Une boutique de Montréal qui expédie en Nouvelle-Écosse perçoit la TVH de 14 % de cette province. Voici les taux en vigueur le 10 novembre 2026 :

La TVH de la Nouvelle-Écosse est passée de 15 % à 14 % le 1er avril 2025 : des guides plus anciens affichent encore le mauvais chiffre. La TVQ se calcule sur le prix avant TPS, d'où le total de 14,975 % au Québec. Dans les provinces qui ont une taxe provinciale distincte, la facture montre deux lignes de taxe et la part provinciale est versée à la province concernée.

La taxe provinciale en Colombie-Britannique, au Manitoba et en Saskatchewan

L'inscription à la TPS/TVH ne couvre pas les taxes provinciales de ces trois provinces. Chacune a ses règles, et certaines n'ont aucun seuil minimal :

• Colombie-Britannique (TVP 7 %) : pour la plupart des vendeurs, pas de minimum, donc l'obligation peut commencer dès la première vente taxable. Un seuil de 10 000 $ pour petits vendeurs vise seulement les résidents de la province sans établissement commercial sur place. Un vendeur de l'extérieur peut devoir s'inscrire s'il sollicite des clients de la province et y livre des biens taxables.
• Manitoba (TVD 7 %) : aucun seuil minimal de ventes. La taxe s'applique seulement quand toutes les conditions prévues par la province sont réunies.
• Saskatchewan (TVP 6 %) : aucun seuil minimal de ventes. Tout dépend de si vos produits y sont taxables.

En cas de doute, communiquez avec le ministère des Finances de la province avant de vous inscrire, comme le recommande la référence fiscale de Shopify.

La configuration dans Shopify, étape par étape

1. Inscrivez-vous auprès de Revenu Québec (ou de l'ARC hors Québec) et gardez vos numéros sous la main.
2. Dans l'administration Shopify, allez à Paramètres > Taxes et droits de douane.
3. Sous Régions fiscales, cliquez sur Canada.
4. Dans la section Taxe de vente, cliquez sur Percevoir la taxe de vente.
5. Choisissez une région où vous êtes inscrit.
6. Entrez votre numéro de taxe. Si vous avez fait la demande et attendez encore le numéro, vous pouvez laisser la case vide et l'ajouter plus tard.
7. Cliquez sur Percevoir la taxe de vente pour enregistrer, puis recommencez pour chaque autre région où vous êtes inscrit.
8. Passez une commande test vers une adresse dans chacune de ces provinces et vérifiez les lignes de taxe.

Pour modifier ou supprimer une inscription plus tard, utilisez le bouton de menu à côté et choisissez Modifier ou Supprimer.

Shopify Tax ou Basic Tax ?

L'ancien service Basic Tax de Shopify n'est offert au Canada qu'aux boutiques configurées pour percevoir les taxes canadiennes avant le 13 mai 2026. Une boutique créée aujourd'hui utilise Shopify Tax ou des réglages manuels. Shopify Tax ajoute des aperçus des obligations fiscales : l'outil suit vos ventes Shopify au Canada et dans chaque province, et vous signale quand une inscription pourrait être nécessaire. Deux mises en garde : il compte seulement les ventes faites sur Shopify, alors ajoutez vos autres canaux avant de comparer au seuil ; et dans les provinces sans minimum, un aperçu peut apparaître dès votre première vente taxable.

Les taxes sur les frais de livraison

La livraison n'est pas traitée pareil partout. En Colombie-Britannique, elle est généralement taxable quand les biens le sont. Au Manitoba et en Saskatchewan, la taxe provinciale s'applique à la livraison quand l'envoi part de l'extérieur de la province. Au Québec, les frais de livraison sont taxés pour les ventes qui partent du Québec et y sont livrées. Les réglages de Shopify gèrent tout ça à partir de vos inscriptions : une raison de plus d'inscrire les bonnes régions plutôt que d'entrer un taux fixe.

Produire les déclarations et verser les taxes

Shopify calcule et perçoit les taxes au paiement. Il ne produit pas vos déclarations et ne verse pas l'argent à l'ARC ni à Revenu Québec : ça reste votre travail ou celui de votre comptable. Si vous utilisez Shopify Tax avec le dollar canadien comme devise de la boutique, le rapport sur les taxes de vente au Canada vous donne les totaux par province pour chaque période de déclaration.

Les erreurs qu'on corrige souvent

• Percevoir la TPS/TVH avant que l'entreprise soit inscrite, ou oublier d'entrer le numéro ensuite.
• Inscrire seulement la province d'origine et appliquer le mauvais taux aux commandes livrées ailleurs.
• Percevoir la TVQ depuis l'extérieur du Québec sans inscription à la TVQ.
• Comparer les aperçus de Shopify au seuil en oubliant les ventes au marché, en gros ou sur Amazon.

Dans notre mise en place gratuite, la configuration de la TPS/TVH et de la TVQ est incluse : on inscrit les régions à partir de vos numéros, on teste une commande vers chacune et on vous montre où se trouve le rapport. Voyez la page boutique Shopify gratuite, lisez combien coûte Shopify au Canada, ou demandez votre boutique gratuite.